Платность кредита означает, что предприятие-заемщик обязательно должно внести банку проценты за пользование кредитом.

Банковский процент – это цена кредита. Этот принцип необходим. Он призван оказывать стимулирующее воздействие на предприятие.

Реализация данного принципа происходит через механизм банковского процента. Важным является вопрос, какие факторы учитываются при установлении платы за кредит.

При установлении коммерческими банками банковского процента учитываются следующие факторы: 1. ставка процента по кредитам, предоставляемым коммерческим банкам ЦБ; 2. срок, на который берется кредит; 3. спрос на кредит (здесь зависимость прямая: чем больше спрос, тем выше процент); 4. ситуация с денежным обращением в стране (чем больше уровень инфляции, тем дороже плата за кредит); 5. сравнение с другими банками на данной территории (анализ); 6. дифференцированность подхода к клиенту; 7. средняя процентная ставка, которая выплачивается по депозитам клиента; 8. процентная ставка по межбанковскому кредиту; 9. структура кредитных ресурсов банка.

Следует учитывать, что каждая кредитно-финансовая организация рассчитывает среднюю норму процента по выдаваемым ссудам с учетов необходимости покрытия свих затрат.

Затраты банка складываются из следующих основных элементов:

1. расходы по формированию ресурсов: 1) плата за привлекаемые депозиты (срочные и «до востребования»); 2) процент по ресурсам Центрального банка; 3) процент по межбанковским ссудам; 4) процент по выпущенным векселям и т. д.

2. расходы по обеспечению функционирования банка: 1) расходы на аренду транспорта для перевозки ценностей и банковских документов; 2) расходы по изготовлению, приобретению и пересылке бланков, магнитных лент и т. д.; 3) расходы на оплату услуг вычислительного центра; 4) почтовые и телеграфные расходы; 5) амортизационные отчисления; 6) расходы на оплату труда работников кредитного учреждения; 7) расходы по содержанию и ремонту зданий и др.

При расчете нормы процента В каждой конкретной сделке банки учитывают: 1. уровень базовой процентной ставки (определяется исходя из ориентировочной себестоимости кредитных вложений и заложенного уровня прибыльности ссудных операций), устанавливаемый на определенный период для наиболее кредитоспособных клиентов банка по обеспеченным ссудам; 2. надбавку за риск с учетом условий каждой отдельной сделки.

(Из лекции) Процентные доходы по кредитам различают по видам ставок: 1. простая; 2. сложная.

При использовании простой ставки наращение идет по арифметической прогрессии (сумма возврата равна первоначальной сумме + i (% ставка) S=P+i).

Сложная ставка – увеличение по геометрической прогрессии. S=P*(1+in), n – количество периодов, за которые это происходит.

Ссудный процент выполняет функцию стимулирования.

Если кредит выдается на небольшой срок и за это время, предположительно, ничего не измениться, то ссудный процент рассчитывается более простым способом:

P*i*t

S = ———————, где t – срок, на который предоставлен кредит, Т – годовая база.

T

Ссудный процент дает прибыль только тогда, когда ставка чуть больше инфляции.

Ставка по кредиту, которую заявляет коммерческий банк – это процентная ставка, превышающая ставку рефинансирования не более чем на 3 пункта.

Ставка рефинансирования – это тот уровень дохода по банковским операциям, который имеет Центральный банк, если он кредитует коммерческие банки.