Банковский кредит – наиболее распространенная форма кредитных отношений в наше время. По объему ссуда при банковской форме кредита значительно больше ссуд, выдаваемых при каждой из других ее форм.

В качестве кредиторов обычно выступают специализированные кредитно-финансовые организации, имеющие лицензии Центрального банка на осуществление подобных операций.

Заемщиком При такой форме кредитования может выступать лишь юридическое лицо. При предоставлении кредита заключаются кредитное соглашение или договор.

Банковский кредит Предоставляется в виде денежной ссуды. Целью кредитора Является получение дохода в виде процента. Кредитодатель предоставляет ссудный капитал заемщику на условиях возвратности, срочности и уплаты процента.

Банковский кредит имеет свои особенности: 1) источником такого кредита чаще всего является привлеченный капитал, т. е. капитал, полученный за счет средств банковских клиентов; 2) банк ссужает временно свободные денежные средства хозяйствующих субъектов, помещенные на счетах в банке; 3) банк предоставляет денежный капитал, который возвращается с приращением.

Классификация банковского кредита:

1) по категориям плательщиков: 1. аграрные ссуды, обычно имеющие сезонный характер, предоставляются для сельскохозяйственного производства; 2. коммерческие ссуды функционирующим субъектам в сфере торговли и услуг; 3. ипотечные ссуды под обеспечение недвижимостью; 4. межбанковские ссуды предоставляются кредитными учреждениями друг другу;

2) по срокам погашения: 1. краткосрочный – обычно до шести месяцев на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств; 2. среднесрочный – сроком от шести месяцев до одного года; 3. долгосрочный – свыше года (в некоторых странах – свыше трех-пяти лет);

3) по обеспеченности: 1. доверительные ссуды, единственной формой обеспечения является кредитный договор; 2. обеспеченные ссуды, которые защищены имуществом заемщика (недвижимостью, ценными бумагами); 3. ссуда под финансовую гарантию третьих лиц;

4) по способу погашения: 1. ссуда, погашаемая заемщиком единовременным платежом; 2. ссуда, погашаемая в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора;

5) по направленности: 1. ссуда общего характера, используемая для любых потребностей клиента (эти ссуды ограничены); 2. ссуда целевая, предназначенная строго на определенные цели.

При банковской форме кредита доходом является банковский или ссудный процент. Определяется он на примере средних ставок в данный период. При выдаче ссуды в договоре оговаривается процент, который должен будет взыскать банк с заемщика за пользование ссудой.

Процент может взиматься тремя способами: 1) процент возвращается вместе со ссудой. Этот способ используется из-за простоты и характерен для краткосрочных ссуд; 2) процент возвращается постепенно, в течение всего времени погашения. Этот вид характерен для средне – и долгосрочных ссуд; 3) процент удерживается банком в момент выдачи ссуды.