close

Организация деятельности коммерческих банков

Организация деятельности коммерческих банков

Организация внутреннего контроля деятельности кб на финансовом рынке. Управление портфелем ценных бумаг кб

Банки - участники финансовых рынков обязаны организовать внутренний контроль за соответствием своей деятельности законодательству на рынке ценных бумаг, т. е. комплаенс-контроль. В штате кредитной организации должны быть комплаенс-контролеры, в исключительную компетенцию которых входит организация указанного контроля. Должностные обязанности сотрудников банка, осуществляющих операции на финансовых рынках, строго регламентированы в соответствии с требованиями действующего законодательства и стандартов профессиональной деятельности. Сотрудники КО, задействованные в проведении, оформлении и учете операций, располагающие служебной информацией (информация, находящаяся в распоряжении КО и не являющаяся общедоступной, обладание которой ставит лиц в преимущественное положение по сравнению с другими участниками финансового рынка), не имеют права использовать ее для заключения сделок
Далее
Организация деятельности коммерческих банков

Порядок реорганизации банков

Инструкция №75-И определяет порядок реорганизации кредитных организаций в форме слияния, присоединения, разделения, выделения и преобразования. При реорганизации КО с созданием новой КО Банк России рассматривает вопрос о выдаче ей (им) новых лицензий на осуществление банковских операций. При этом принимаются во внимание лицензии, на основании которых действовали реорганизованные КО; за регистрацию КО, созданной в результате реорганизации, взимается сбор в размере 0,01% от размера ее уставного капитала. Слияние — создание новой КО с передачей ей всех прав и обязанностей двух или нескольких КО и прекращением деятельности последних. Присоединение — прекращение деятельности одной или нескольких КО с передачей всех их прав и обязанностей
Далее
Организация деятельности коммерческих банков

Организация кредитования коммерческими банками малого и среднего бизнеса по программе ебрр

Сбербанк продолжает сотрудничество с Европейским банком реконструкции и развития (ЕБРР), который выделил России несколько десятков миллионов долларов на кредитование малого и среднего бизнеса. Кредиты предоставляются малым предприятиям с долей государственной собственности и иностранного капитала не более 49%, а также частным предпринимателям без образования юридического лица. Обеспечением кредита являются: 1) личное имущество (ювелирные изделия, аудио - и видеотехника, транспортные средства и пр.); 2) основные средства; 3) товары в обороте; 4) недвижимость: квартира (приватизированная без прописки), дом, офис и др.; 5) личные поручительства; 6) гарантии других организаций. Кредит не предназначен для экологически вредных производств, производства табака, алкогольных напитков, оружия, а также для
Далее
Организация деятельности коммерческих банков

Кредитные организации и их виды. Две стороны деятельности коммерческого банка (кб)

Деятельность КО в РФ регламентируется ФЗ “О банках и банковской деятельности”. КО – это юридическое лицо, основная цель деятельности которого – извлечение прибыли от посреднических операций на денежном рынке. КО может образоваться на основе любой формы собственности как хозяйственное общество и действует на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ. Банк – это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: 1) привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; 2) размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; 3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Далее
Организация деятельности коммерческих банков

Планирование, учет и анализ наличного денежного оборота в кб

Наличный денежный оборот тесно связан с понятием ликвидности КБ, который является комплексным показателем. Для характеристики налично-денежного оборота (ликвидности) используют 3 вспомогательных показателя: 1) стационарная ликвидность (запас наличных денег); 2) текущая ликвидность (“Приток и оборот наличных денег”); 3) перспективная ликвидность (Прогноз необходимых наличных денег). Ликвидность “запас” подразумевает наличие в КБ определенного количества (запаса) активов, прежде всего наличных денег как наиболее ликвидных активов. Эти наличные деньги могут быть направлены на цели погашения обязательств (долгов) банка перед клиентами. Ликвидность “поток” показывает состояние ликвидности “запаса” в будущем, т. е. позволяет определить ее прогнозное значение и динамические изменения с учетом влияния входящих и исходящих денежных
Далее
Организация деятельности коммерческих банков

Коммерческий банк как агент налогового контроля. Организация наличного денежного оборота в кб

Режим кассовой дисциплины для предприятий и организаций. В соответствии с НК РФ банки несут ответственность за ряд нарушений, при выполнении ими налогового контроля. Мера ответственности банков в зависимости от характера нарушений следующая: 1) Открытие банком счета предприятию или индивидуальному предпринимателю без предъявления ими свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (штраф 10 тыс. руб.). 2) Не предоставление банком налоговому органу сведений об открытии или закрытии счета предприятием или индивидуальным предпринимателем (20 тыс. руб.). Банки обязаны в течении 5-ти дней со дня открытия (закрытия) счета сообщить об этом в налоговый орган. 3) Нарушение установленного НК РФ срока исполнения поручения налогоплательщика
Далее
Организация деятельности коммерческих банков

Основные виды пластиковых карт, обращающихся в россии

Одна из самых популярных и доступных ПК — микропроцессорная рублевая карточка АС СБЕРКАРТ, собственная разработка Сбербанка России (для физических и юридических лиц). При этом карточки физических лиц могут быть как зарплатными, так и обычными; разница между ними - в доходе, начисляемом при капитализации на карточные счета, и в стоимости годового обслуживания. АС СБЕРКАРТ долговечна: срок ее службы около 7 лет. На основании специального разрешения Банка России КБ могут распространять ПК зарубежных платежных систем. Карточки международной платежной системы Еuropay: 1) Eurocard/MasterCard Mass (стоимость изготовления - 50$, для клиентов банка, имеющих в течение 3 месяцев счет в любой валюте в эквиваленте 500$.):
Далее
Организация деятельности коммерческих банков

Особенности организации долгосрочного кредитования. Организация лизинга

Потребность в долгосрочном кредите возникает у предприятий в связи с расширенным воспроизводством основных средств. Объектами долгосрочного кредитования являются следующие затраты на: 1) строительство, расширение и реконструкцию объектов производственного и непроизводственного назначения; 2) приобретение движимого и недвижимого имущества (построек, оборудования и др.); 3) образование новых предприятий. При установлении сроков и периодичности погашения долгосрочного кредита банк принимает во внимание: 1) окупаемость затрат за счет чистой прибыли заемщика; 2) платежеспособность предприятия; 3) уровень кредитного риска. Формой залога при долгосрочном кредитовании, обеспечивающей наибольшую нейтрализацию кредитного риска банка, является Ипотека — Залог недвижимости. Объектом ипотеки может быть сначала земельный участок, выделенный под стройку, а затем
Далее
Организация деятельности коммерческих банков

Порядок обязательной продажи валютной выручки экспортерами в рф и покупки иностранной валюты на внутреннем валютном рынке

Предприятия независимо от форм собственности, включая предприятия с участием иностранных инвестиций, осуществляют Обязательную продажу 75% валютной выручки от экспорта товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) на внутреннем валютном рынке Российской Федерации через уполномоченные банки по рыночному курсу. Для этого предприятием в уполномоченном банке параллельно открываются: 1) Транзитный валютный счет — для зачисления в полном объеме поступлений в иностранной валюте; 2) Текущий валютный счет — Для учета средств, остающихся в распоряжении предприятия после обязательной продажи экспортной выручки; на этот же счет зачисляются суммы иностранной валюты, купленной резидентом за рубли на внутреннем валютном рынке. Продажа части валютной выручки от экспорта производится на
Далее
Организация деятельности коммерческих банков

Облигации кб, формирование обязательных резервов, депонируемых в банке россии

Для привлечения (заимствования) средств банки могут выпускать облигации. Выпуск облигаций допускается только после полной оплаты уставного капитала. Одновременный выпуск акций и облигаций запрещается. Кредитная организация может выпускать облигации со следующими характеристиками: 1) именные и на предъявителя; 2) обеспеченные залогом собственного имущества (или имущества третьих лиц); 3) облигации без обеспечения (не ранее третьего года деятельности и не выше суммы уставного капитала); 4) процентные и дисконтные; 5) конвертируемые в акции; 6) с единовременным сроком погашения; 7) со сроком погашения по сериям в определенные сроки. Банки в обязательном порядке должны резервировать часть привлеченных средств, перечисляя их на отдельный счет в РКЦ. Обязательные резервы
Далее
Организация деятельности коммерческих банков

Порядок регистрации, лицензирования кб, формирования уставного капитала и резервного фонда

КО имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом, только при условии ее государственной регистрации и при наличии лицензии Банка России. КО образуются на основе любой формы собственности как хозяйственное общество (акционерное общество, общество с ограниченной или дополнительной ответственностью). Банк России регистрирует КО и ведет книгу государственной регистрации КО (за регистрацию КО взимается сбор в размере, определяемом Банком России, но не более 1% от объявленного уставного капитала КО). Лицензия выдается после государственной регистрации и полной оплаты объявленного уставного капитала. Для регистрации и лицензирования КО ее учредители не позднее чем через месяц после подписания учредительных документов представляют в территориальное учреждение БР следующие
Далее
Организация деятельности коммерческих банков

Порядок эмиссии собственных ценных бумаг кб. Деятельность кб на вексельном рынке

Все выпуски ценных бумаг независимо от величины выпуска и количества инвесторов подлежат государственной регистрации в Департаменте контроля за деятельностью КО на финансовых рынках БР или в его территориальных учреждениях (в зависимости от размера уставного капитала банка и наличия иностранного участия). КО имеет право выпускать ценные бумаги именные и на предъявителя в одной из следующих форм: 1) именные документарные; 2) именные бездокументарные; 3) документарные на предъявителя. При документарной форме выпуска один сертификат может удостоверять право на одну, несколько или все ценные бумаги с одним Государственным регистрационным номером. КО-эмитент одновременно с представлением документов на регистрацию эмиссии уплачивает налог на операции с ценными
Далее
Организация деятельности коммерческих банков

Риски по операциям на финансовом рынке и порядок их расчета

Сделки с ценными бумагами, валютой и драгоценными металлами относятся к одной категории рыночных сделок, имеющих общую технологию, типологию наличных и срочных сделок, техническую базу. Работа банка с этими финансовыми инструментами связана с двумя базовыми рисками: 1) Кредитным риском, связанным с возможностью невыполнения контрагентом своих обязательств: - Текущий кредитный риск Отражает величину потерь в случае неисполнения контрагентом своих обязательств в данный момент (на дату составления отчета). Определяется как сумма стоимости замещения по сделкам, обеспечивающим компенсацию взаимных требований, и стоимости замещения по сделкам, не включенным в компенсационные соглашения. - Потенциальный кредитный риск - это риск неисполнения контрагентом своих обязательств в течение срока,
Далее
Организация деятельности коммерческих банков

Определение платежеспособности физического лица по методике сбербанка

Обеспечение возвратности кредитов физическими лицами. В соответствии с Правилами кредитования физических лиц Сбербанка России кредитный инспектор определяет платежеспособность заемщика на основании Справки с места работы о доходах и размере удержаний, А также данных Анкеты. При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные платежи, указанные в справке и анкете (подоходный налог, взносы, алименты и др.) Платежеспособность заемщика определяется следующим образом: Р = Дч*К*t, где Дч - среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей; t — срок кредитования (в месяцах); К - коэффициент в зависимости от величины Дч. Дч в эквиваленте (долл. США): До 500 – К=0,3 От
Далее
Организация деятельности коммерческих банков

Строение баланса и плана счетов кб

Наиболее полное представление об имущественном и финансовом состоянии банка и масштабах его деятельности дает его баланс. Пассив отвечает на вопрос, из каких источников сформированы средства предприятия (банка), а актив – на вопрос, во что они вложены (размещены). У банка могут возникать внебалансовые требования и обязательства. Например, банк берет на себя обязательство поставить определенное количество валюты на определенный срок. До фактического исполнения этой сделки (до даты валютирования) обязательства банка будут учитываться на внебаласовых счетах. Ценные бумаги, переданные на хранение в депозитарий банка, отражаются за балансом банка на счетах депо. КБ обязаны публиковать свой годовой баланс и Отчет о прибылях и убытках.
Далее
1 2 3
Page 1 of 3